Legt u nog in op een levenslooprekening? Dat kan nog tot eind 2021. Het saldo op de levenslooprekening is vrijgesteld van de box-3-heffing. Maar staat het tegoed eind 2021 nog op deze rekening, dan wordt dit ineens progressief belast in de loon- en inkomstenbelasting. Het kan dus aantrekkelijk zijn om niet door te sparen tot de einddatum. Door het levenslooptegoed in de komende jaren gefaseerd uit te laten keren, kunt u bijvoorbeeld veel belasting besparen. Een andere optie is om het levenslooptegoed te gebruiken voor de verbetering van uw pensioen, mits uw pensioenregeling toestaat dat u aanvullende stortingen doet. Dat kan tijdens de opbouw van het levenslooptegoed, maar ook direct voorafgaand aan uw pensionering.
Let op
Hebt u geen werkgever meer, dan kunt u het tegoed niet altijd in delen opnemen. Enkele banken staan gedeeltelijke opname wel toe. Weigert de bank gedeeltelijke opname, dan kunt u het tegoed eventueel overhevelen naar een bank die dit wel toestaat.